Importe libre de impuestos en España – ¿Cuál es en 2025?
El importe exento de impuestos en España es un tema que interesa tanto a los residentes como a las personas que planean mudarse o invertir en este país. En 2025 el sistema fiscal español establece límites específicos que permiten evitar pagar el impuesto sobre la renta sobre una parte de los ingresos. ¿Cuál es la cantidad exenta en España en 2025? ¿Cómo calcularla y cambia cada año? Encontrará las respuestas a estas preguntas en el artículo a continuación.
Qué encontrarás en el artículo?
¿Cuál es la cantidad exenta de impuestos en España?
El importe exento de impuestos en España (en español: mínimo personal) es la cantidad de ingresos a partir de la cual no tienes que pagar impuesto sobre la renta. En 2025 esta cantidad es de 5.550 euros al año para una persona soltera menor de 65 años. Esto significa que si tus ingresos anuales no superan esta cantidad, no pagarás impuesto sobre la renta en España.
Cabe señalar, sin embargo, que la cantidad exenta de impuestos en España puede ser más alta para las personas mayores de 65 años, las personas con discapacidad, o aquellas que tienen dependientes.
Por ejemplo:
- Personas de 65 a 75 años: la cantidad exenta asciende a 6.700 euros.
- Personas mayores de 75 años: la cantidad exenta es de 8.100 euros.
- Se aplican deducciones adicionales para hijos y dependientes.
La cantidad exenta se aplica tanto a residentes como a no residentes, aunque para los no residentes las reglas pueden diferir. Puede leer más sobre qué impuestos existen en España para no residentes en la guía dedicada.
¿Cómo calcular el impuesto sobre la renta en España?
Para calcular el impuesto sobre la renta en España, debes considerar varios factores: la cantidad de ingresos, la cantidad exenta, los créditos fiscales y las tasas impositivas vigentes para el año en curso. En 2025 el sistema fiscal español ofrece tipos impositivos progresivos, que comienzan en el 19% y pueden alcanzar hasta el 47% para los ingresos más altos.
Paso a paso: ¿cómo calcular el impuesto sobre la renta en España?
- Calcula tus ingresos brutos anuales.
- Resta la cantidad exenta en España (p. ej., 5.550 euros para una persona menor de 65 años).
- Aplica los créditos fiscales apropiados (por hijos, dependientes, discapacidad).
- Calcula el impuesto de acuerdo con los tramos impositivos:
– 19%: hasta 12.450 euros
– 24%: desde 12.451 hasta 20.200 euros
– 30%: desde 20.201 hasta 35.200 euros
– 37%: desde 35.201 hasta 60.000 euros
– 45%: por encima de 60.000 euros
Nota: en algunas regiones puede haber tipos impositivos adicionales (p. ej., 47% en Cataluña).
Ejemplo: si tus ingresos son 20.000 euros y la cantidad exenta en España es de 5.550 euros, pagarás impuestos sobre 14.450 euros.
Vale la pena recordar que la propiedad en España y los impuestos es un tema amplio, y el impuesto sobre la renta es solo una de las numerosas obligaciones fiscales de los propietarios.
¿La cantidad exenta en España cambia cada año?
Esta cantidad puede cambiar dependiendo de las decisiones del gobierno y de la situación económica actual. En los últimos años, esta cantidad ha aumentado varias veces para ajustarse a la inflación y al aumento del costo de vida. En 2025 la cantidad exenta en España se mantiene en 5.550 euros, pero vale la pena seguir los cambios en la normativa de vivienda en España, que pueden afectar el nivel de deducciones y exenciones fiscales.
También vale la pena señalar que la cantidad exenta en España puede diferir según la región (comunidad autónoma), y algunas regiones introducen sus propias deducciones y tramos impositivos.
Resumen
La cantidad exenta de impuestos en España en 2025 es de 5.550 euros para personas menores de 65 años. Para las personas mayores y las que tienen deducciones adicionales, esta cantidad puede ser más alta. Este es un elemento importante de la planificación financiera tanto para residentes como para no residentes. Al calcular el impuesto sobre la renta, debes tener en cuenta la cantidad exenta, los créditos y las tasas impositivas vigentes. La cantidad exenta de impuestos en España puede cambiar cada año, por lo que vale la pena mantenerse al día con la información más reciente y consultar con un asesor fiscal.
Si estás planeando invertir en bienes inmuebles, también consulta los impuestos y tasas relacionados con la compra de una propiedad en España en 2025 y la guía práctica de impuestos en España.
